安徽农信系统十余人被查 中小银行系统风险被“点名”

本报记者 郝亚娟 张荣旺 上海报道

安徽农信系统反腐动作频频，据不完全统计，年内安徽农信系统已有10人被查。

在金融系统人事整顿的同时，财政部安徽监管局的一篇《中小银行系统风险情况分析和建议》文章揭露了安徽省中小银行总体经营情况。据媒体报道，12月9日，财政部安徽监管局在官网“调查研究”栏目公布了一篇名为《中小银行系统风险情况的分析和建议》文章显示，安徽省高风险机构集中在15家中小银行，主要分布在安庆、蚌埠、宿州、六安、铜陵等地区。截至2019年末，该15家高风险机构不良贷款余额270.3亿元，占全系统的77.90%。

文章还指出，安徽省中小银行还存在资本充足率和拨备覆盖率相对不高、流动性风险依旧、信贷业务缺乏风险控制管理、风险化解依靠财政支持力度有限等问题。值得一提的是，近年来，地处安徽的如桐城农商行、铜陵农商行多次延期披露年报，经营情况和资产质量颇受关注。不过，截至发稿前，《中国经营报》记者检索这一文章时已经查询不到该文。

高风险机构集中在15家中小银行

据不完全统计，安徽农信系统今年已有10人被查。分别是：5月12日，蚌埠农商行原党委书记、董事长张绍新被查；5月28日，怀远农商行原党委书记、董事长顾平被查；6月5日，怀远农商行原副行长李路璐被查；6月10日，凤台农商行原党委书记、董事长鲍学启被查；6月19日，阜阳颍东农商行原董事长、时任安徽省联社党委委员汪侠被查；9月24日，安徽金寨农商行原党委书记、董事长赵勇被查；11月13日，据安徽省纪委监委消息，经中共安徽省委批准，安徽省纪委监委对安徽农村信用社联合社原党委书记、理事长陈鹏严重违纪违法问题进行了立案审查调查；11月20日，安徽省农村信用社联合社原党委委员、副主任孙斌被查；11月27日，安徽阜阳颍东农村商业银行原党委书记、董事长代伟被查；颍东农村商业银行原副行长张建军被查。

高压反腐下，金融系统风险几何？财政部安徽监管局在文章中提到，近期该局在安徽省中小银行系统总体资产负债情况进行调查的同时，对其风险状况进行了重点分析和研究。安徽省高风险机构集中在15家中小银行，主要分布在安庆、蚌埠、宿州、六安、铜陵等地区。截至2019年末，该15家高风险机构不良贷款余额270.3亿元，占全系统的77.90%。

文章指出，中小银行相较于大型银行，客户基础薄弱，资金来源、资本金补充等方面不占优势，加上今年的疫情导致盈利能力下降、资本消耗加快、资产质量变差，存在一定的风险因素，需要加以关注。

资本充足率和拨备覆盖率相对不高是安徽省中小银行存在的问题之一。根据上述文章，2019年安徽省中小银行系统资本充足率为9.96%，仅高于《商业银行资本管理办法（试行）》要求的资本充足率不得低于8%的监管红线1.96个百分点，也低于全国中小银行资本充足率13.13%的平均水平,实际资本金缺口208.07亿元；拨备覆盖率73.73%，且逐年下降趋势。

中证鹏元金融机构评级助理评级总监宋歌告诉记者，包商银行二级债全额减记事件后，未来中小银行的资本补充也将显得更加困难，而且现阶段中小银行的资本补充渠道仍然相对有限，地方政府专项债支持中小银行补充资本的运行机制也仍待进一步完善。

同业业务、表外业务受关注

在上述文章中，财政部安徽监管局提到了中小银行的信贷业务风险和流动性风险。其中，流动性风险依旧存在表现为，一是同业业务迅速增长，普通存款占比逐渐下降，同业资产大量增加，部分中小银行为了增大资产规模，投资资管计划、信托计划、组合基金等，期限长，流动性差。二是表内外理财产品竞争激烈，一方面理财产品的发放使普通存款大量减少，另一方面随着资管新规等监管文件的下发，中小银行发放的理财产品种类、投资范围受限，难以与全国性股份制银行、城商行的理财产品竞争，市场份额逐渐降低。

记者采访中了解到，此前，借通道投资非标、委外成为不少农商行突破地域限制、提高资产端收益率的“主流”业务模式，投资收益替代利息净收入成为收入主要来源之一。

某农商行资管部人士坦言：“现在资产端面临的主要问题是，表外资产如何回表以及违约资产如何消化。”

值得一提的是，表外业务相关风险亦是今年银行再融资申请、上市申请的关注点。记者梳理监管部门出具的反馈意见，理财业务、同业业务以及表外业务是重点关注领域。

邮储银行研究员娄飞鹏向记者分析，近些年银行表外业务发展较快，积累了较多的风险，也带来资金脱实向虚的问题，因而受到监管的高度关注。从表外业务风险看，表外业务隐蔽性较强，导致其风险相对更多，具体表现为：一是表外业务没有在财务报表上全面反映，透明度较差；二是表外业务往往存在多层嵌套，风险容易在金融机构之间链式传导；三是表外业务可以节约资本，往往没有计提风险准备金，高杠杆风险突出；四是表外业务规避监管的特点突出，其中隐藏较大的操作风险。

（编辑：朱紫云 校对：张国刚）