泰安市刑事案律师团队（泰安刑事诉讼）

当前，我国经济社会发展面临诸多挑战，经济运行中的矛盾风险不断显现，各类市场主体实施的经济犯罪明显增多。

2015年至2019年，全国检察机关受理审查起诉经济犯罪案件人数的平均升幅为8.9%，平均约占总体刑事犯罪受理人数的7.7%。

“机械司法动辄剥夺涉案企业负责人的人身自由，势必加剧市场主体的压力与困难，而对有轻微犯罪行为的企业负责人依法不捕、不诉后‘一放了之’，导致企业违规违法成本极低，也不利于促进企业整改和依法合规发展。”最高人民检察院党组成员、副检察长杨春雷在6月3日最高检新闻发布会上说。

6月3日，最高检会同司法部等8部门印发《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》（以下简称《意见》）。

涉案企业合规第三方监督评估机制，是指检察院在办理涉企犯罪案件时，对符合企业合规改革试点适用条件的，交由第三方监督评估机制管理委员会选任组成的第三方监督评估组织，对涉案企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察。考察结果作为人民检察院依法处理案件的重要参考。

实践中，一些企业接受企业合规第三方监督评估后，被依法不起诉，保障了生产经营正常运行。

减轻市场主体困难

什么样的企业可以请求接受企业合规第三方监督评估？

2020年江苏省张家港市办理的一起污染环境案中，张家港市L化机有限公司（以下简称L公司）在未取得生态环境部门环境评价的情况下建设酸洗池，并私设暗管，将含有镍、铬等重金属的酸洗废水排放至生活污水管，造成严重环境污染。

L公司是一家从事不锈钢产品研发和生产的省级高科技民营企业。检察机关经审查认为，L公司排放污水量较小，尚未造成实质性危害后果，可以进行合规考察监督并参考考察情况依法决定是否适用不起诉。同时经调查，L公司系省级高科技民营企业，部分产品突破国外垄断。如果公司及其主要经营管理人员被判刑，对国内相关技术领域将造成较大影响。

有鉴于此，2020年10月，检察机关向L公司送达《企业刑事合规告知书》，该公司在第一时间提交了书面合规承诺以及行业地位、科研力量、纳税贡献、承担社会责任等证明材料。

另一起山东省泰安市办理的串通投标案中，6家当地龙头建筑企业涉案。检察机关通过自行补充侦查，查清这6家企业均受到涉黑组织的要挟，被迫出借建筑资质参与陪标，且没有获得任何非法利益。同时，检察机关实地到6家企业走访调查，掌握企业疫情防控常态化下复工复产情况及存在的困难问题。

如作出起诉决定，6家企业三年内将无法参加任何招投标工程，并被列入银行贷款黑名单，将对企业发展、劳动力就业和全市经济社会稳定造成一定的影响。

检察机关作出不起诉决定，向6家涉案企业发出检察建议，要求企业围绕所涉罪名及相关领域开展合规建设，并对合规建设情况进行跟踪监督及验收。

2020年3月起，最高检在上海、江苏、山东、广东的6家基层检察院，试点开展“企业犯罪相对不诉适用机制改革”。通过前期试点，检察机关在办理涉企刑事案件过程中，围绕推进企业合规建设做了一些探索实践。

2021年3月，最高检决定扩大试点范围，部署在北京、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、湖南、广东10个省份开展为期一年的第二期试点工作。目前，10个省级院共选取确定27个市级院165个基层院作为试点院开展改革，各项相关工作正在稳步推进。

在第二期试点工作中，最高检针对前期试点工作中发现的企业合规监督考察程序有待进一步规范，特别是第三方监督评估机制需要建立和完善的问题，牵头会同相关部门加快推动建立相关工作机制。

“当场公开宣告不起诉”

《意见》规定，第三方机制适用于公司、企业等市场主体在生产经营活动中涉及的经济犯罪、职务犯罪等案件，既包括公司、企业等实施的单位犯罪案件，也包括公司、企业实际控制人、经营管理人员、关键技术人员等实施的与生产经营活动密切相关的犯罪案件。

《意见》提出组建第三方机制管委会，成员包括最高人民检察院、国务院国有资产监督管理委员会、财政部、全国工商联会同司法部、生态环境部、国家税务总局、国家市场监督管理总局、中国国际贸易促进委员会等部门。

第三方机制管委会应当根据案件具体情况以及涉案企业类型，从专业人员名录库中分类随机抽取人员组成第三方组织，并向社会公示。

第三方机制是如何运行的？上述L公司污染环境案中，L公司提交书面承诺后，检察机关在认真审查调查报告、听取行政机关意见以及综合审查企业书面承诺的基础上，对L公司作出合规考察决定。

随后，L公司聘请律师对合规建设进行初评，全面排查企业合规风险，制定详细合规计划，检察机关委托税务、生态环境、应急管理等部门对合规计划进行专业评估。L公司每月向检察机关书面汇报合规计划实施情况。

2020年12月，组建以生态环境部门专业人员为组长的评估小组，对L公司整改情况及合规建设情况进行评估，经评估合格，通过合规考察。同月，检察机关邀请人民监督员、相关行政主管部门、工商联等各界代表，召开公开听证会，参会人员一致建议对L公司作不起诉处理。

检察机关经审查认为，符合刑事诉讼法相关规定，当场公开宣告不起诉决定，并依法向生态环境部门提出对该公司给予行政处罚的检察意见。

如何最大限度防止和避免涉案企业合规整改的形式主义，以及可能出现的“花钱买刑”等腐败问题？

对此，《意见》规定了一系列举措，比如第三方机制专业人员名录库黑名单、巡回检查制度、第三方组织组成人员回避制度、涉案企业申诉控告机制等。

在6月3日新闻发布会上，最高人民检察院法律政策研究室主任高景峰强调，要强化检察机关的主导职责。“第三方机制是检察机关在司法办案过程中委托第三方组织进行监督评估的机制，检察机关对其启动和运行负有主导职责，决不能放任自流、不管不问。”

合规已成国际规则

在6月3日最高检新闻发布会上，杨春雷介绍，20世纪90年代以来，一些国家在办理企业犯罪案件中引入严格入罪机制和刑事责任非刑罚化并举的理念，通过暂缓起诉和不起诉协议的适用，要求和监督涉案企业在交纳高额罚款、上缴违法所得和赔偿被害方的同时，制定并实施合规计划，作为暂缓起诉、不起诉或者辩诉交易的基础。

联合国、世界银行等国际组织及有关国家先后制订合规标准和要求，出台合规体系建设指南。“从国际范围看，合规已经成为企业核心竞争力的重要方面，是我国企业开展对外贸易、境外投资、对外承包工程等相关业务的重要制度保障。检察机关开展企业合规改革，对于运用国际规则服务企业‘走出去’，为更高水平对外开放提供司法保障具有积极意义。”杨春雷说。

中国国际贸易促进委员会商事法律服务中心副主任、全国企业合规委员会副秘书长张顺回答21世纪经济报道记者提问时称，合规是建设世界一流企业的必由之路，以尊重规则、诚实守信、公平竞争、担当责任为核心价值理念的合规管理，成为企业形成国际合作与竞争新优势不可或缺的软实力。

张顺称，中国贸促会于2018年5月成立了中国贸促会全国企业合规委员会，重点围绕出口管制、反商业贿赂、反舞弊、反垄断、知识产权、数据保护等领域，对企业开展合规培训，两年来共开展培训221场，培训企业3万余家。

此外，还开展企业境外经营合规风险排查，组建有关企业合规方面的专业团队，利用贸促会在全国形成的系统网络，对具有境外经营业务的企业进行合规风险排查，并有针对性地提出整改建议，帮助企业筛查合规风险，加强合规管理。

中国贸促会商事法律服务中心向国家人社部申请设立企业合规师国家新职业并获得批准。今年3月18日，人力资源和社会保障部、市场监管总局和国家统计局联合向社会发布了企业合规师新职业。

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