不良资产积累黑幕重重长城何时冲出重围？

不良贷款大量的积累，已经给我国增添了巨大信用危机和隐性的金融风暴；高额不良贷款的建立，又就是各种利益集体角逐的利益结论。而中国长城资产管理公司拉响处置不良资产的战争，就是要在现在这个民族的灵魂里，勾起个人信用观念。
触目惊心的数据：回收不良贷款3548亿人民币
“针对躲债大家坚决抵制，要提醒这些躲债的公司，不能靠躲债来谋取活路，要跟投资管理公司协作，把处理不好负债当作是调整产业结构，得到死而复生的好机会！”在处置不良资产上，中国长城资产管理公司首席总裁汪兴益，给外部传递了一种笃定的响声。
在汪兴益坚定不移背后，长城公司正艰难地跋山涉水于处理欠佳债务的新征程。据了解，长城公司回收不良贷款经营规模为3548亿人民币，在其中呆帐借款748亿人民币。具体接受不良贷款195万家、3450亿人民币。
与其他投资管理公司不一样的是，长城公司接收到的不良贷款，在分布范围上二元化构造十分突显，具备“六多六少”特点：总户数多，额度小；个人信用贷款多，贷款担保少；贷款担保失效贷款担保多，合理贷款担保少；异常和损害借款多，次级贷款少；县以下城镇借款多，大中小型大城市借款少；停业整顿和濒临倒闭公司多，能够维持运营的公司少。
个人信用贷款和失效抵押借款多，流通性弱
长城资产接受不良贷款的品质展现“两多两不”的特点，即客观事实呆帐借款多，个人信用贷款和失效抵押借款多；委托关系不落实，贷款结构不科学。
客观事实呆帐额度比较大长城公司广州办事处，客观事实呆帐额度187.22亿人民币，占回收数额的51.7％。客观事实呆帐占有率最高的是兰州市服务处，客观事实呆帐额度34.93亿人民币，占回收数额的69％。
客观事实呆帐借款多，不仅有底层农业银行领导干部为了能功绩长时间不愿真正体现资产情况问题，也是有上级领导行对呆帐借款指标值控制与考评方面的因素，也有农业银行为了达到资产剥离目地，将一些进入了呆帐学科核算的借款调整至贷款逾期或滞销品借款学科，使呆帐借款的帐面形状与实际形状构成了比较大的差距。
黑龙江海林市麻针织厂4591万余元借款，按滞销品借款脱离回收，而该公司1995年却被法院宣判倒闭。长城公司哈尔滨市服务处根据核查,发觉黑龙江农行1999年年初的呆帐借款为77.31亿人民币,到9月30日却为63.93亿人民币,期内并未核销过呆帐，这是因为省农业银行在脱离不良贷款前把13.38亿元的呆帐借款人为加入到滞销品借款学科。
个人信用贷款和失效贷款担保多，主要包括三个方面的因素。最先，在《担保法》未实行之前，个人信用贷款银行是的重要贷款还款方式。次之，质押实际操作不合规，质押物自身及抵押手续等法律上存有缺点，抵押方式实际上不具有实效性的现象长期存在。
接收到的抵押借款中很多质押物自身压根不太适合质押。比如重庆永川蚕绸公司以干蚕180吨作抵押，得到借款600万余元，企业接受时质押物早就不会有。而一些合乎抵押条件的担保物又未办规范化的抵押手续。
同为重庆永川蚕绸企业，以绸缎美食广场房产抵押借款，1997年经办人员行光凭房地产业交易中心便笺表明“已来我部备案，待相关证件完备后，再补领宣布预告登记”就派发抵押借款500万余元。这是一个多么的荒唐的抵押贷款，正是这样的质押，生产制造了很多的不良贷款。
贷款担保中由农业银行出示贷款担保失效改按个人信用贷款脱离收购的状况广泛，一部分运营行借失效担保证明的好机会回绝提供担保，使长城公司失去向有关贷款担保人行使追索权的权力。这种企业的贷款现阶段既无第一还款来源，又无相对应的财产作确保，借款取回基本上遥遥无期，造成企业资产处理使用价值大幅小于收购的帐面价值。
到底是谁导致了不良贷款
不良贷款的产生原因盘根错节，不仅有金融机构内控管理方面的原因，也是有公司、社会方面影响的。在长城公司接收到的不良贷款中，因为国家宏观政策调节所造成的占17.02％。如小煤窑、小混凝土等“十五土小”公司均因网络资源、环境保护、安全性等问题被关掉。
1991至1992年期内，全国组织清除三角债，一部分长期性企业亏损在政府组织下，获得借款用于还款其他社会发展欠帐，这类根据借款来转嫁给公司中间欠帐的处理方式，给银行带来了高额损害。如南宁百果王罐头厂，在清除三角债中获得农行贷款，解脱其托欠种植户和其他公司借款，但银行借款800万余元迄今没法还款。
行政体制不合规，是导致借款产生不良贷款的一个重要缘故。在长城公司接收到的不良贷款中，因为行政干预所造成的逾期贷款占4.94％。
如黑龙江省宾县马山纺织品公司，因为宾县政府招商引资，为一投资人在二龙山风景区盖一寺庙，可以从山南坡修一条路，未征求公司的允许，强制以其工厂中间开了一条直达南北方这条路，该公司厂房被一分为二，导致本来生产制造较为正常公司停工，其贷款本息460万余元、贷款利息79万余元变成呆帐。
一部分管理决策不合理，盲目跟风，导致销售市场比较严重供过于求，重复建设比较严重。很多项目未完工建成投产就闲置不用或废旧，绝大多数接受不良贷款都不一样程度地存有这种情况。
在长城公司接的不良贷款中，因为市场形势，产品滞销所造成的有447.62亿人民币，占13.83％。如农业银行鼓励的绸缎、纺织品、食品类、供应等公司，在由计划经济体制向市场经济体制变化环节中，不可以融入市场形势，适度调整产业结构，生产制造越大，库存积压越大，亏本越多，最后承受不住而破产倒闭。
不少企业管理人员采用涉嫌犯罪等违法犯罪的方式，骗取银行贷款，这种情况在沿海城市比较突显。深圳市服务处接受不良贷款中，企业员工涉嫌违法犯罪2.38亿人民币，各自占4.50％。
一些农业银行信贷专员竟找不着贷款企业，因为金融机构监管不到位所造成的逾期贷款259.39亿人民币
国有商业银行领导，仍由行政部门任职，这类行政部门任职产生的结果就是，金融机构既没造成一批探险扩张的岗位金融家，都没有造成高效率、高质量服务项目团队；而国有商业银行特殊的垄断地位，让它在我国一直没遇到有力竞争者。这就导致国有商业银行的领导与员工都没有动力去自主创新。
因为国有商业银行这样的体制，使极少数外界人员及银行贷款业务工作人员在本人商业利益下，钻现行政策、机制和的管理空档，“合理合法”派发风险贷款，进一步加重了贷款损失。在长城公司接收到的不良贷款中，由管理制度不完善所造成的逾期贷款有73.32亿人民币，占2.26％。
长城公司在调查过程中发现，农行信贷管理方法长期存在重慢下收状况，贷后对贷款企业欠缺追踪调查，缺少对借款的动态调整，为数不少的发放贷款后，信贷专员居然找不着贷款企业，由此可见风险意识何其差值。
某些分行对散、小、远贷款敷衍了事，一部分贷款人体现发放贷款后金融机构并没有上门服务收到一次贷款利息。长城资产因为金融机构监管不到位所造成的逾期贷款259.39亿人民币，占8.01％。[page]
因为银行贷款业务管理规章制度不完善，贷款审核财务内控管理减弱，欠缺必须的牵制和监督，银行违规经营和内部员工案子屡屡发生。
如重庆市支行原银行行长，数次违背管理流程和管理权限，授意经办人向同一顾客违反规定给出信用证，导致数亿元的不良贷款。亦如湖南郴州茶台州分行原银行行长，擅作主张，违规担保4000余万元，给分行导致重大损失。
社会信用恶变，个人信贷何等艰辛
近些年，社会信用显著恶变，不少企业没什么一切个人信用可谈，只想借钱，不肯还贷，觉得向银行借款是“不借白不借，借走也白借”，没钱还不了，富有也不还钱，从借款之初就并没有想还款银行借款的想法。
在投资管理公司接受国有银行不良贷款中，现在社会广泛对投资管理公司职责欠缺对应的了解并更深层次的了解，还认为这一部分借款脱离到投资管理公司，债务就能免减或销账。因而，在投资管理公司债务维护保养环节中，公司不肯相互配合，有些不理不睬，有些犹豫等候，以求负债折扣。这种均给投资管理和处置工作增添了很大的艰难。
公司逃废债观念比较严重。不少企业觉得投资管理公司脱离回收不良贷款是一次逃废债的好时机，采用倒闭、改革等多种形式逃废债负债。一些地方政府和企业主管部门，充分考虑本身功绩和保守主义权益，有心或不经意地推动企业逃废债负债。
特别是供销社系统，与银行征信关联比较严重恶变。供销社系统工作人员多，负担过重，近年的非法融资也使之背上了退付部员股份的厚重负担，在融洽供销合作社经济纠纷上，各个地方政府部门出自于社会安定考虑，偏向供销合作社一方，导致这些企业逃废债负债。
上年长城公司重庆办事处，已接到17个纳入国家经委下发倒闭企业兼并规划和各个人民法院允许公司破产涉及到长城公司债权的实例，贷款本金16412万余元。从已倒闭结束并掌握的倒闭应急预案情况看，倒闭企业债权的优先受偿权率极低。
接收到的不良贷款中诉讼财产比较多,法律法规追索难。许多司法部门以增加案子执行力度为理由，匆匆裁定，一定程度上助长了公司逃、废债个人行为，违反了国家成立投资管理公司的初衷。
如四川新津县分行，脱离的四川省烟草公司新津县企业欠佳贷款本息1955万余元、表外贷款利息793万余元，本地农业银行于1997年2月18日向四川高院申请执行，后由于各种原因中断。2000年5月22日，四川高院在明知农业银行已经将本案实行主体变更为长城公司成都办事处前提下，以高院提升金融案件执行力度为理由，在未征求成都办事处同意的情况下，以“除了上述已查封财产的外，别无其他可供执行的财产”为理由，作出终结执行的判决，造成成都办事处对一直有获利的烟草局，没法追偿剩下的2528万余元借款。
在试炼中开辟道路
在滞销品借款中，有一部分公司因为外界缘故临时陷入绝境，假如并对稍稍帮扶，就能修复生产运营，做大做强借款。可是，资产剥离后，原经办人员行不肯再次提供资金支持，长城公司又没放贷的业务职能，可转债则仅限极个别国有制龙头企业，因而大部分这种公司脱离后，企业经营困难加重，又降低了根据帮扶公司发展取回财产的概率，其结果显示加强了资产损失。
长城资产管理公司老总汪兴益强调，在对待不良贷款上，万里长城将采用产权转让、债权转股权、租用、委托经营管理等多种形式，与投资人开展合作；此外，长城公司还和世界一些大的金融企业，签订合作合同，根据中国和国外2个销售市场，去处理不良贷款。
对于那些有前景但还是处于亏钱的公司，长城公司根据引入优质资产，随后改革创新公司治理。如湖南省刨花板厂根据长城公司开展的可转债后，已经取得了好一点的经济收益。
在万里长城接任的不良贷款中，有10多家公司，但是这些企业有些持续4年亏损，面临挂牌的危险性，假如不对这种上市企业快速执行重大资产重组，重新建立经营方式，让它恢复活力，因此损害将更高。长城公司肯定不希望这些上市企业迈向更为不幸的处境，更何况上市公司壳资源对投资者也吸引人。因而长城公司采用不遗余力拯救的举措，使这种上市企业不会迈向股票退市。如对上市公司渝钛白(有关,市场行情)的重新组合，使一个年年高额亏本、遭遇挂牌的上市企业，得到再次迸发出生机。
长城公司尽管通过一些对策，以最大程度地降低资产损失，仍碰见了一些令人头疼的问题。对于此事汪兴益强调，执行可转债环节中，一些企业不采用积极合作的心态，当长城公司对于企业执行可转债后，一些企业因为多年来的亏本已拿不出钱回购股权。
因为执行可转债之后，长城公司也就成了公司的第一大股东，他就要依法对公司行使权力，比如对公司进行重大资产重组，再次任职公司高管人员，对于企业重新进行登记注册，精减企业机构等。
这类改革创新一样触碰到原企业员工利益，如原公司领导地位、职工的学生就业薪水、诊疗、福利保障等。各种问题对长城公司的可转债提出了挑战，但长城公司也清醒地意识到，假如不对公司的法人治理体制完成改革创新，那样公司的不良贷款无法得到更改。因此长城公司对可转债的公司，在管理体制中进行改革创新，规定公司创建股东会，根据股东会网络投票来确定企业经营的。
为推进这一目标，长城公司向可转债的公司派遣执行董事，以参加公司治理结构。此外，伴随着可转债公司的增加，长城公司还准备从社招执行董事，而求对可转债公司执行更高效的整治。
在处置不良资产中，长城公司遭遇的另一个考验是，接收到的财产具备“散、小、远、差”的特征，财产总户数是其它三家投资管理公司总户数总额的十几倍；因为接收到的不良贷款总户数多、额度小、遍布散，企业目前二级组织工作人员少与资产管理工作量多分歧突显；加上绝大部分脱离行或多或少地存有“一剥了之”观念，对剥离资产无动于衷，构成了管理方法里的空挡；假如不采用多种方式，仅靠目前人员及组织机构，不能对财产执行高效管理。现阶段长城公司推行二级机构管理，仅仅在全国各地30个省会城市区域中心城市配有服务处，包含总公司和各服务处全国各地目前工作员1800名。
长城公司宣传处文显堂部长告知新闻记者，长城公司的不良贷款遍布在我国约2000好几个县，均值每一个县必须去一个人调研不良贷款、接受不良贷款，有时候一个人要去几个县，在接受不良贷款的过程当中，每个人都要踏过25000里万里长征，每一个账本都要去查看，由此可见处置不良资产是何等艰辛。
为了达到最大程度地保护财产、规避风险目标，长城公司明确提出，务必确立金融资产管理企业的特殊地位，授予企业在债务维护保养、负债追索、资本运营和处理等运行层面必不可少手段。
在投资管理公司投资管理和处理层面，财政、税收、工商局、土地资源、房地产、司法部门等有关部门，要研究部署具备可执行性的举措，并颁布对应的政策优惠。比如，如今在财产诉讼保全、产权过户、资产重组等管理方法和处理环节中，产生大量的税金不可以免减，增强了投资管理和处理成本费，严重地牵制了业务工作中正常的进行。[page]
不良贷款大量的积累，已经给我国增添了巨大信用危机和隐性的金融风暴；高额不良贷款的建立，又就是各种利益集体角逐的利益结论。而万里长城拉响处置不良资产的战争，就是要在现在这个民族的灵魂里，勾起个人信用观念。但3458亿人民币不良贷款，对长城公司来说是一个极大挑战，如何在考验中开辟道路，影响到了不良贷款的处理能否成功。