一个朋友,听说社保“最后五年交最高档划算”,眼瞅着自己离法定退休年龄也近了,就琢磨着把自己的社保档次提一提。但从最低档提到最高档,一年下来,要多交好多钱。她又有点犹豫。于是找猫妹求证,到底有没有这回事儿。猫妹也是第一次听到这个说法,就琢磨了一下这件事儿。
首先,咱们先来说说,社保缴费档次调整是怎么回事儿。社保,主要分职工社保(含灵活就业人员社保)和居民社保。除此之外各地的情况不同,还有一些小众的社保,比如什么兵团啊、农垦之类的,就不在讨论范围了。
职工社保,理论上不存在按什么档次缴费这回事儿。因为职工社保是按照个人的工资水平来交社保的。除非工资水平特别高的(超过三倍缴费基数)和特别低的(低于缴费基数),按照封顶线或最低线来交社保,绝大部分人的社保交多少,还是取决于工资水平。工资就那么多,是多交点还是少交点,个人其实没有选择的余地。但现在有一种情况比较特殊,那就是灵活就业人员社保。灵活就业人员社保是一种特殊的职工社保,所有的费用(单位缴纳部分+个人缴纳部分)由参保人员自己缴纳,但达到法定退休年龄后享受的养老、医疗待遇是和职工社保一样的。在缴费上标准上,灵活就业人员社保比较灵活,参保人可以在60%-300%的缴费档次之间自主选择。
城乡居民社保,也是参保人员自己缴纳(国家给一些补贴),享受的待遇要比职工社保弱。在养老保险的缴费上,有较大的灵活度,交的多的领的多,交的少的领的少,但缴纳也有上限和下限。所以,能调整缴费档次的,只有灵活就业人员社保和城乡居民社保。猫妹这个朋友,正在交的是北京灵活就业人员社保。
接着,咱们来说说,退休后养老保险领多少钱,跟哪些因素有关系。职工养老的养老金是由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%=全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数(50岁为195、55岁为170、60岁为139)从公式可以看出,能影响养老金数额的因素有这么几个。
1、缴费年限毋庸置疑的,肯定是缴费年限越久,领的越多,因为一方面会增加个人账户的余额,另一方面会提升基础养老金的“缴费年限”系数。
2、全省上年度在岗职工月平均工资这个金额非常非常关键,但这不是个人决定的,它取决于我们每个人所在城市的发展水平,大城市的养老金高,很大程度上就高在这个平均工资的水平。
3、本人平均缴费指数这是一个平均值。它由参保人每年的缴费基数除以当地上一年的职工平均工资,得出缴费当年的缴费工资指数,等到退休时,把每年的缴费工资指数相加,然后再除以实际缴费年限,得到的平均数。所以,平时的缴费基数越高,本人平均缴费指数越大。
4、个人账户储存额职工养老保险是单位和个人一起交,单位交的是缴费基数×12%(各地有不同)、个人交缴费基数×8%,个人交的部分进入个人账户。2006年以前,是个人交的11%,加上单位交的划一部分进入个人账户。这些钱,再加上利息,就构成了个人账户储存额。所以,总结一下,养老金想领多一点,无非是这么几个法子:1、在大城市交2、多交几年3、缴费基数尽可能高一点
“最后五年交最高档”,能改变的就是缴费基数。缴费基数提高了,一方面进入个人账户的金额多了,另一方面也会提高本人平均缴费指数,两个系数都提升了,肯定养老金领的就多了。
假设两个人都只打算交15年养老保险:A. 前10年,按照最低档,60%交,那么前10年的缴费指数都是0.6,最后5年,按照最高档,300%交,那么后5年的缴费指数都是6,最后平均下来,A的本人平均缴费指数为(0.6×10+3×5)÷15=1.4;B. 如果15年一直都按照最低档60%交,那么退休时本人平均缴费指数为0.6。
基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%把1.4和0.6分别代入上面这个公式,A的基础养老金会是B的1.5倍。个人账户养老金,其实就是看个人交的多少了。A的个人账户里的钱是B的1.4÷0.6≈1.67倍。所以,A交的多,领的就更多。
但猫妹没太想明白的是,为什么偏偏是“最后五年”交最高档才“划算”。因为从养老金计算可以看出来,提高个人缴费金额,虽然基础养老金也会提高,但并没有让基础养老金等比例提升。A交的钱是B的1.67倍,但A的基础养老金只是B的1.5倍,所以如果只是从“划算”这个角度来说,那肯定是按照最低档交最“合适”。
一个朋友问,会不会是受利息的影响,钱进了账户,没多少利息,那莫不如临近退休那几年交,让资金效用最大化?这……可能是个误会。大家知道现在个人账户的利息有多高吗?2016年~2021年的个人账户记账利率,分别为:8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%、6.69%、6.12%。
是不是相当的可以了?秒杀很多人的理财收益率吧。 所以,这个理由也不成立。 猫友中如果有明白人,欢迎留言给猫妹讲讲啊。
本文源自大猫财经
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