新一轮中介机构IPO抽查工作开始。
近日,福建证监局公示对律师事务所从事IPO证券法律业务项目检查随机抽取结果。这已是今年以来第7个地方证监局对律所IPO项目进行抽查。
根据券商中国记者统计,4月至今陕西、湖南、广东、宁波、大连等多地证监局抽查19个证券法律业务项目,大多为IPO项目,涉及16家律师事务所,其中不乏大型律所。
抽中项目多为新上市公司
5月5日,福建证监局披露了对律师事务所从事IPO证券法律业务项目检查随机抽取结果,国浩律师(北京)的万辰生物IPO项目、北京大成所的招标股份IPO项目、福建至理律师所的腾景科技IPO项目均被抽中。
根据《国务院办公厅关于推广随机抽查规范事中事后监管的通知》(国办发〔2015〕58号)、《关于印发中国证监会推广随机抽查工作实施方案的通知》(证监发〔2015〕80号)的相关规定,多地证监局对律所从事的证券法律项目密集开展抽查工作。除福建局以外,4月以来还有内蒙古局、大连局、宁波局、广东局、湖南局、陕西局。
从抽查的项目类型来看,普遍为IPO项目,分布在创业板、科创板、北交所,这些项目集中在2021-2022年期间上市/挂牌,还有一单为在审IPO项目。
其中,湖南启元律所的五新隧装IPO项目曾在2018年被证监会发审委会议否决,后来在新三板挂牌,如今在北交所上市。锦天城律所的在审IPO项目天和磁材在2021年终止科创板上市路,目前“转战”沪市主板。
19个被抽查的IPO项目共涉及16家律所,其中国浩律所旗下多地办公室合计被抽到项目有3个。大成及其大连地区律所、中伦律所、湖南启元律所、锦天城律所均有2个项目被抽中。
上述被提及的律所在IPO市场上排名靠前。以2021年至今(截至2022年5月6日)新上市企业统计,Wind数据显示,中伦律所有66单项目实现上市,排名第一;锦天城律所以64单排名第二;国浩(上海)有32单,排名第六。
北京海润天睿律所和北京市嘉源律所均以16单项目数并列排名第十一;浙江天册律所以15单排名第十三;北京观韬中茂律所和湖南启元律所以10单并列第十八名。
有业内人士表示,在抽查工作中,监管一般关注律所及相关执业律师是否勤勉尽责,核查验证义务的履行情况,执业质量,律所风控的执行情况等。
近年来,监管层持续压实中介机构的“看门人”责任,督促提升执业质量,从严查处证券中介机构违法行为。
据不完全统计,近五年来,就有4家律所收到证监会罚单。2017年广东君信律师事务所在登云股份IPO项目中未勤勉尽责,未发现发行人潜在的重大债权债务法律风险以及关联交易,出具的《法律意见书》《律师工作报告》存在虚假记载。同年,北京市东易律师事务所在为欣泰电气IPO提供法律服务过程中未勤勉尽责,违反依法制定的业务规则,出具含有虚假记载的文件。
同样是2017年,在鞍重股份与九好集团重大资产重组项目中,北京市天元律师事务所未按规定对九好集团银行存款进行查验,出具的《法律意见》存在虚假记载及重大遗漏。2019年,北京大成律师事务所在“粤传媒收购香榭丽”项目中未对香榭丽重大业务合同进行审慎核查验证,未发现香榭丽对外重大担保事项等。
这些律师事务所随后都收到了监管相应的罚单,无一例外逃脱监管视野。
首例律师撰写招股书的IPO项目过会
目前,律师事务所在IPO项目中可发挥的空间越来越大。
5月5日,科创板上市委披露审议会议,沈阳富创精密设备股份有限公司科创板IPO顺利过会。
据了解,该IPO项目特殊之处在于发行人的招股说明书由律所撰写,一改招股书由保荐机构主笔的常态,成为A股首例。公开资料显示,富创精密的保荐机构为中信证券,中介机构有立信会计师事务所、北京市中伦律师事务所等。
去年10月29日证监会发布《关于注册制下提高招股说明书信息披露质量的指导意见(征求意见稿)》,其中明确了“律师可以会同保荐人起草招股说明书,提升招股说明书信息的规范性”引起市场广泛关注。
中伦律所此次派出强大团队阵容。招股说明书撰写及验证笔录的编制律师共有5位。北京市中伦律师事务所官网显示,撰写招股书的律师团队中,唐周俊及顾平宽均为权益合伙人,慕景丽为非权益合伙人。其中,唐周俊在2021年11月被北京证券交易所聘任为首届上市委委员、首届重组委委员。
从富创精密的首轮问询答复和审核中心意见落实函中可以看到,上交所对于招股书的撰写多次提出要求,比如全面梳理“重大事项提示”各项内容,突出重大性,强化风险导向,删除针对性不强的表述,按照重要性进行排序。补充、完善发行人竞争劣势、关联交易、对第一大客户的依赖等内容。
责编:桂衍民
杏花岭区有名刑事律师事务所,杏花岭区有名刑事律师事务所在哪里
为进一步贯彻落实《中共中央关于加强新时代检察机关法律监督工作的意见》,树牢“为大局服务、为人民司法”的工作理念,5月16日,太原市杏花岭区人民检察院在某金... 时间:2022-09-30重婚罪诈骗罪影响孩子政审吗,嫖娼被抓会告诉老婆吗
【导读】:这年头肆意妄为的人大把大把,有了家庭还在外面乱来的人也是数不胜数,看看娱乐圈那些风流倜傥的明星就算家有娇妻也是要在外面沾花惹草,接下来这个问... 时间:2022-09-30交通事故和战争损失,日俄战争花费
随着人类科技的不断进步和发展,冷兵器变成热武器,战斗水平不断提升,成本也不断飙升。近代战争里有一个说法,说“大炮一响,黄金万两”,战争消耗的是经济。俄... 时间:2022-09-30天津北辰家园交通事故处理,北辰警察局
为进一步规范道路交通秩序,预防和减少交通事故的发生,切实保障人民群众出行安全。11月18日起,本市河西区、河北区、西青区、北辰区将陆续启用158处固定式交通技... 时间:2022-09-30盐城本地刑事案律师在线咨询,盐城法律咨询律师在线
胥加操1985年11月生,中共党员,痕迹检验工程师现任江苏省盐城市公安局盐都分局刑事科学技术室副主任。曾获评盐城市五一劳动奖章,荣获“盐城市青年岗位能手、盐... 时间:2022-09-30